연금저축(펀드) vs 개인형 퇴직연금 IRP 비교 분석

안녕하세요 인포넷입니다.
비슷해 보이지만 다른 연금저축(펀드)과 개인형 퇴직연금 IRP을 집중 비교분석 해보고 어떤 계좌가 좋은지 그리고 계좌에 따른 투자상품 선택방법도 알아보겠습니다.

Table of Contents

연금계좌의 종류

세제 적격

국가가 인정하고 세금혜택을 주는 공식 연금 계좌로 연금저축과 IRP가 있는데
세금혜택으로 세액공제를 13.2% 또는 16.5% 해줍니다.

세제 비적격

세금혜택은 없지만 연금처럼 운용하는 상품으로 연금보험, 변액보험, 종신보험 등이 있는데
혜택으로는 비과세로 이자 및 기타 수익에 대해 세금을 면제해 줍니다.

중요 팁! 연금계좌를 개설할 경우 연금저축(펀드)를 추천합니다. 보험보다 세금혜택이 많고 상품 선택의 폭 넓어요

연금저축(펀드) vs IRP의 비교

공통점

• 노후 준비용 투자 계좌로서

• 소득공제 혜택이 있습니다.

• 스마트폰으로도 간편하게 개설할 수 있으며

• 계좌 내에서 펀드나 ETF 등 다양한 상품에 대해 투자가 가능합니다.

• 과세이연, 연금을 받을 때 즉 나중에 세금을 내는 방식으로 복리효과를 누릴 수 있습니다.

차이점

구분	연금저축(펀드)	IRP
개설 가능 여부	나이 무관 누구나 가입(1살도 가능)	소득이 있는 사람만 가입 가능
출금 유연성	자유롭게 출금 가능하나 세금발	정해진 사유 외 출금 불가
투자 가능 상품	펀드, ETF(일부제한) 등	더 다양한 자산(예금, 채권, 펀드, ETF, 리츠 등)
위험 자산 비중	제한없음	안전자산 투자 최소30%이상 (위험자산70%이내)

세액공제 한도

• 연금저축 : 최대 600만원

• IRP : 최대 900만원이나 연금저축과 합산하여 적용합니다.
예) 연금저축 600만원+IRP 300만원 해서 총 900만원 아니면 IRP만 900만원
IRP에 700만원을 넣고 연금저축에 500만원을 넣더라도 최종 900만원까지만 소득공제가 됩니다.

그리고 아래 표 처럼 연소득 기준에 따라 세액공제율이 달라집니다.

연소득기준	세액공제율	최대 환급액
5,500만원 이하	16.5%	최대 148.5만원
5,500만원 초과	13.2%	최대 118.8만원

투자상품 선택 방법

연금저축(펀드)

• 펀드 : 이름에 연금이나 P 등이 붙은 전용 펀드를 선택해서 구매하면 됩니다.

• ETF : 파생형인 레버리지ETF나 인버스ETF를 제외하고 대부분 구매가 가능합니다.

IRP

• 예금, 채권, ELS, 부동산 리츠 등 다양한 상품을 선택할 수 있습니다.

• ETF : 파생형인 레버리지ETF나 인버스ETF, 선물기반ETF 를 제외하고 대부분 구매가 가능합니다.

• 펀드 : ‘퇴직연금‘ 이라고 표시된 전용펀드를 구매할 수 있습니다.

연금 수령 조건

만55세 이후 부터 연금수령 가능하고, 1500만원이하라면 3.3%~5.5%의 세금을 납부하고 연금을 수령할 수 있습니다.
일반 계좌의 세금인 15.4%보다 월등히 낮은 세금으로 수령하는 거에요.

수령 나이	적용 세율
70세 이상	3.3%
65세 ~ 69세	3.8%
60세 ~ 64세	4.4%
55세 ~ 59세	5.5%

누가 어떤 계좌를?

• 사회초년생일 경우 중도인출이 어려운 IRP보다는 연금저축을 개설하여 운용해 보는게 유리하고

• 중장년의 경우는 연금저축 + IRP를 추가하여 세액공제 혜택을 늘리고 장기적으로 퇴직금과 함께 운용하면 좋습니다.

• 보수적인 성향으로 예금이나 리츠부동산 펀드를 원하시면 IRP를

• 글로벌 자산 배분 등 ETF선택의 폭이 넓고 규제도 적은 상품을 원하시면 연금저축계좌를 운용하면 좋습니다.

마무리

연금저축(펀드)의 유연성과 다양한 ETF를 선택할 수 있는 장점을 먼저 살리면서 운용하다가 추가적인 세액공제를 받고 장기적인 절세를 위한 IRP를 추가 개설하여 둘다 병행하며 운용하는게 최선의 선택일 것 같습니다.
이상 인포넷 입니다.